Восстановление НДС по ТМЦ для собственного потребления или в подразделения на "вмененке"

(дополнение к сообщению от 12.12.2003г.)

В соответствии с правилами учета операций с НДС, подлежащий восстановлению необходимо показывать

в книге покупок красным. В программе вам необходимо в документах "Внутреннего перемещения" (MTR),

"Отпуска в торговлю" (HAR), "Акт списания ТМЦ" (MAC). Указать в реквизите "Восстановление НДС"

ставку по данному виду ТМЦ. При этом будет посчитана сумма НДС подлежащего восстановлению и

сформирована проводка Дебет счета прихода (списания ТМЦ) - Кредит 19-субсчет восстановления.

Поскольку в декларации по НДС необходимо отдельно указывать сумму НДС подлежащего восстановлению,

то вам необходимо в плане счетов завести для этого отдельный субсчет 19-го и указать его в системных

параметрах закладка "План счетов"-"НДС,НСП"-"Счет восстановления НДС" (RETRN_NDS).

В конце месяца на общую сумму формируется один счет фактура от поставщика "Ваше предприятие" с

суммами красным и по нему формируется проводка Дебет 68-НДС - Кредит 19-субсчет восстановления Сумма

красным. Для того чтобы сформировать его надо войти в модуле "Расчеты с поставщиками" пункт "Книга

покупок" - "Счета фактуры" - "Восстановление НДС". При входе программа проверит и если счета еще не

формировали, то предложит это сделать. Переформирование производится по клавише F10- ПерСум.

Можно по F7 просмотреть номенклатуру, вошедшую в счет.