(М) НОВЫЙ
МЕХАНИЗМ ЗАПОМИНАНИЯ ПЕРВОНАЧАЛЬНОЙ СТОИМОСТИ И ПАРАМЕТРОВ СПИСАНИЯ инвентаря и
спецодежды.
Тем, у кого
переключатель "Вести учет Хозинвентаря по Дате передаче
(Автосписание)" (модуль Инвентарь и хозпринадлежности)
установлен в Нет, можно
нажимать ESC.
Изменения касаются как
тех, кто ведёт затратные счета с аналитиками (аналитики, как правило,
R267,R376,R10),
так и ведущих затраты
без аналитик.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Сразу оговоримся, что
всё сказанное ниже относится не только к спецодежде (счета 10-10, 10-11), но и
к инвентарю
(10-09-1, 10-09-2 или
просто 10-09), если эти счета упомянуты в системных параметрах MBPWares и
MBPWrk
(закладка План счетов, подзакладка
Инвент.,сп/од,малоцен.ОС).
(Счета для примера взяты
из общероссийского плана счетов, ваши счета определены параметрами MBPWares и
MBPWrk.)
Начнем с примера.
Некоторая спецодежда сроком службы более года передается в эксплуатацию
сотруднику с указанием
Счета, необязательных
Аналитик (ЦПЗ и Статья) и Даты списания:
Счет Аналитика1 Аналитика2 Счет_списания Анал1_списания Анал3_списания Дата_списания ГодМесяцНомер_док-та_ввода
Дт 10-11 R13
Сотр R08 Код 26-01 R267 ЦПЗ R376 Статья ДД.ММ.ГГ ггммNNNNNN
Кт 10-10 R10
Подр R08 Код
В проводке, как
положено, есть еще кол-во и сумма.
Необходимо из месяца в
месяц переносить конкретно по этой спецодежде все параметры списания, начиная
со "Счет_списания",
а также кол-во и сумму.
На самом счете 10-11
пока пустует 3-я аналитика, туда можно было бы записать аналитику списания, но
их, увы, две.
Количество
"повиснет" на 10-11 и будет через оборотную ведомость переноситься из
месяца в месяц.
А вот сумма только в
конце месяца ввода в экспл. будет равна первоначальной. Начиная со следующего
месяца она будет
уменьшаться за счет
линейного списания спецодежды. А выбери мы в качестве примера не долговременную
спецодежду,
а быстроизнашивающуюся
или инвентарь, сумма на счете "эксплуатации" (10-11 или 10-09...)
исчезнет уже в конце
месяца ввода в
эксплуатацию.
Для клиентов, ведущих
затраты в разрезе 1-й и 3-й аналитик (обычно ЦПЗ R267 и статей затрат R376),
до сих пор был
реализован следующий механизм запоминания этих параметров:
В оборотную ведомость по строке счета 10-11
записывались 2 штатные аналитики, количество и сумма (подлежащая последующему
списанию, так что первоначальную стоимость
предмета определить в последующих месяцах будет невозможно), а также
"Счет_списания" (EXTACNT),
"Дата_списания" (DATEFLD), "ГодМесяцНомер_док-та_ввода"
(CATTR) - 3 последних поля видны в
детальной оборотке по синтетике по счету
10-11.
Итак, некуда записать 2 аналитики списания (2
штатные - это аналитики учета) и неизменную первоначальную сумму предмета.
При наличии в плане счетов счета 00-012 на
нём дублировались 2 штатных аналитики, 3 упомянутых выше (в кавычках) реквизита
списания, а также количество и сумма (на этом
счете - неизменная вплоть до окончательного списания предмета).
А вот в качестве третьей штатной аналитики
записывался справочник R378 (выбор пал на этот справочник, т.к. он стабилен
и недоступен пользователю: имя справочника
несущественно - главное, чтоб не было ненулевой аналитики при пустом
справочнике)
и некоторый код, который получался как код
ЦПЗ, умноженный на 100, плюс код статьи.
При необходимости узнать первоначальную
стоимость (например, при возврате на склад) и аналитики списания (ЦПЗ и статью
-
при линейном или окончательным списании)
среди 00-012 ищется предмет, 2 штатные аналитики и
"ГодМесяцНомер_док-та_ввода"
которого совпадают с теми же реквизитами
нужного предмета на счете 10-11.
Недостаток такого "совмещенного"
использования 3-й штатной аналитики на 00-012 очевиден: если код ЦПЗ превышает
99
или код статьи превышает 99 (что вполне
вероятно), эти коды при дешифровке аналитики по R378 будут искажены.
Теперь же предлагается
новая схема:
- В плане счетов на 10-11 (10-09...) указан 3-й
справочник аналитики (с отслеживанием в оборотке) R471.
- В Системные параметры введен новый показатель
"Забалансовые счета учета инвентаря и спецодежды".
Заполнять его нужно параллельно счету
MBPWares (и MBPWrk). Например,
MBPWares 10-09-1,10-10
MBPWrk 10-09-2,10-11
MBPxBeyond 00-012,
00-012
В этом
случае в момент ввода в эксплуатацию и для спецодежды, и для инвентаря будет
возникать забалансовый учет на 00-012.
ИЛИ
MBPWares 10-09-1,10-10
MBPWrk 10-09-2,10-11
MBPxBeyond
,00-012
При такой настройке за балансом будет
учитываться только сп/о (не инвентарь).
Если забалансовый учет использовать не
будете, MBPxBeyond остается пустым.
В плане счетов для 00-012 3-й аналитикой
будет R378,R471 - если раньше использовался R378 - или просто R471.
- В момент ввода в эксплуатацию в этот новый
справочник R471 добавляется запись, несущая полную информацию о вновь
введенном предмете. Код записи по R471
записывается как третья аналитика в проводке ввода в экспл.
Любые последующие операции, где требуются
реквизиты списания (Дебет, Счет, Дата, ЦПЗ, Статья), обращаются к этому
справочнику.
Записываются ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ реквизиты: 2
аналитики учета (местоположение, предмет), коды ЦПЗ и статьи,
"Счет_списания"
и
"ГодМесяцНомер_док-та_ввода".
И ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ: "Дата списания",
кол-во и сумма.
По определяющим реквизитам ведется поиск для
предотвращения повторного добавления одного и того же предмета,
а при списании - поиск всех реквизитов
списания для дебетовой части проводки.
- Если на счете (инвентарь или спецодежда)
"в эксплуатации", который в текущий момент участвует в проводке, в
плане счетов
присутствует спр-к R471, то:
- если это ввод в эксплуатацию, т.е. дебет
проводки - счет "в эксплуатации", в R471 добавляется (или обновляется
по дате
списания, кол-ву, сумме) запись про новый
код, содержащий сведения о реквизитах списания очередного предмета;
- если это возврат или списание, т.е. кредит
счета "в эксплуатации", в R471 ищется запись с кодом, указанным в
оборотке
как 3-я аналитика по R471.
Именно поэтому добавление предметов по F6
в этих типах документов исключается: используйте только Ctrl-F9 - из оборотки.
Забалансовый учет при этом может вестись или
нет - в зависимости от заполненности параметра "Забалансовые счета учета
инвентаря и спецодежды", - но
забалансовый учет будет использоваться для опроса реквизитов списания только
при отсутствии
аналитики R471 на счете "в
эксплуатации".
Ваши действия:
- Если вы хотите оставить забалансовый учет,
нужно заполнить системный параметр "Забалансовые счета учета инвентаря и
спецодежды". Учтите, что при отсутствии
в плане счетов указанных вами забалансовых счетов или при отсутствии на них
аналитик параметр действовать не будет.
- Если вы хотите перейти на учет
спецодежды(/инвентаря) по справочнику R471 (возможно, параллельно забалансовому
учету -
то есть при заполненном параметре
MBPxBeyond) с некоторого месяца, например, с сентября, нужно:
- если будете вести забалансовый учет
инвентаря и/или спецодежды, заполнить параметр MBPxBeyond;
- заморозить все операции по 10-10,10-11 в
предыдущем месяце (августе);
- на всякий случай выполнить в августе
расчет остатков по 10-10,10-11,00-012;
- в Плане счетов на 10-11 ( и 00-012, если будете вести забалансовый учет) проставить 3-ю аналитику
R471 с
отслеживанием в оборотке: причем на 00-012 временно можно написать
R471,R378, если раньше стояло R378,
а
для 10-11 R471,ПУСТ ;
- в августе же сформировать 2 расчетные
проводки: сначала Align_00_012, затем Cnvrt_To_R471. В обеих не забудьте про
проводки Ctrl-F5. При необходимости повторно выполнить любой из
этих расчетов нужно предварительно удалить
ранее добавленную бухсправку с прежним расчетом;
- расчет остатков по тем же счетам за
текущий месяц (сентябрь);
- в сентябре переформировать проводки по
всем документам Передачи в эксплуатацию;
- удалить и заново добавить документы
Возврата из эксплуатации, Акты списания и Автосписания спецодежды(/инвентаря),
Передачи между сотрудниками, Линейного
списания спецодежды.