В 2011-м году в справках 1НДФЛ необходимо будет указывать номера платежных

поручений, которыми перечислялся подоходный налог сотрудника. В программе были

сделаны соответствующие изменения. Общий смысл изменений в том, что с 2011-го года

вводим аналитики по подоходному налогу R505 - «Налоговые периоды» (2-я аналитика) и

R13 - «Сотрудники» (3-я аналитика) и ведением учета по подоходному налогу в разрезе

этих аналитик. Первая аналитика у некоторых предприятий занята справочником

юридических лиц (R01), поэтому ее не трогаем.

Самостоятельно изменения плана счетов проводить не нужно. Нужно обновить

конфигурацией не старше 29.12.2010-го года, а после этого просчитать зарплату хотя бы

по одному сотруднику. После этого лучше зайти и убедиться, что на счете подоходного

налога появились новые аналитики:

Если стереть эти аналитики, то всё будет работать как раньше! Но далее рассматривать

будем вариант, когда эти аналитики в плане счетов есть.

Во время расчета зарплаты будут создаваться проводки по подоходному налогу с

аналитиками расчетного периода и сотрудника. Когда делается проводка перечисления

подоходного налога, то в платежном поручении аналитик в проводке не будет. Для того,

чтобы образовавшиеся сальдо «закрылись», в конфигурацию добавлен новый документ,

в котором автоматически происходит сопоставление банковских платежных поручений и

подоходного налога по сотрудникам. Посмотреть данный документ можно по пути

«Зарплата - Расчет зарплаты - Аналитики подоходного»

Во время расчета зарплаты производится заполнение (или дозаполнение) данного

документа ссылками на платежные поручения. Платежные получения отбираются по

счету подоходного налога (в дебете платежки). По платежному документу заполняется

получатель платежа и налоговый период. После этого берется сальдо по счету

подоходного налога, и в порядке роста налогового периода и табельных номеров внутри

налогового периода происходит заполнение данного документа подоходным налогом

каждого сотрудника. Т.е. получается, что каждому перечислению подоходного налога

будет соответствовать подоходный налог конкретных сотрудников. Посмотреть данное

распределение можно по кнопке F7 (сотрудники):

Общая сумма сотрудников для каждого платежа будет равна сумме самого платеже, т.е.

некоторые сотрудники возможно будут встречаться в двух платежных поручениях

По каждому документу будет формироваться две проводки - одна будет сторнировать

часть суммы платежного поручения, вторая - проводка по перечислению подоходного

налога уже с указанием сотрудника и налогового периода

Для налоговых периодов создан специальный справочник, который будет автоматически

заполнен при обновлении программы (R505 - налоговые периоды).

В первую очередь будут формироваться проводки для кредитового сальдо из оботроно-

сальдовой ведомости по счету подоходного налога, в котором не указаны налоговые

периоды и сотрудники, т.е. первым будет закрываться сальдо с прошлого 2010-го года

(или с 2011-го, если не вовремя сделали обновление и в первые месяцы аналитики не

добавились)

Документ можно переформировать и принудительно. Для этого в нем нужно

воспользоваться клавишей Ctrl+F6.

Кроме того, есть возможность зафиксировать сотрудников по списку для каждой

платежки. Например, если была какая-то межрасчетная выплата, рассчитан подоходный

налог, который был перечислен по банку, по Ctrl+F6 заполнен документ «аналитики

подоходного» и в списке сотрудников по платежному поручению получились

люди, по которым были сделаны эти перечисления подоходного, то есть смысл отключить

перезаполнение списка сотрудников для данного платежного поручения. Для этого

поле «Зафиксировать» в документе достаточно поставить в значение «Да».