Корректировочные
счета-фактуры.
Корректировочные
счета-фактуры оформляются при изменении цен или сумм на отпущеные или
полученные ранее товары
при наличии выписанных и
отправленных клиентам (в случае книги продаж) счетов-фактур.
В случае когда изменение
цен или сумм приводит к увеличению суммы НДС, корректирующие счета оформляются
в книге продаж,
когда к уменьшению суммы
НДС - в книге покупок.
В книге продаж:
(Реализация - Документы - Книга продаж - За месяц - По видам продаж -
Корректировочные счета-фактуры)
Документ добавляется по
F6, указываете контрагента, (номера счетов не заполняете), нажимаете F7
(попадаете на этаж
номенклатуры). Далее
нажимаете Ctrl+F6.
Программа спросит, из
какой книги нужно взять исходный счет-фактуру (покупок или продаж), за какой
месяц, и выведет список
счетов-фактур по данному
контрагенту. После того, как выберете счет, нажимаете Enter, вся номенклатура
из него
будет перенесена в
корректирующий счет. Далее, выбираем нужный ассортимент и корректируем цены,
количество, суммы.
После корректировок счет
можно будет распечатать по стандартной форме.
Здесь нужно отметить
важное замечание. Проводки по восстановлению сумм на счетах бухучета
"Расчеты с покупателями",
"Расчеты с
поставщиками", "Выручка" (и проч.) берутся непосредственно из
оригинальных документов (на основании которых
сформирован
корректир.счет) для точного соответствия аналитик, № договоров, центров
затрат и проч., поэтому,
отсюда следует, что в
корректировочный счет НЕ может быть включена продукция и товар, которых не было
в оригинальных
документах так как не
откуда взять для них проводки (да и по существу это неправильно - ведь мы
корректируем то что было).
Сюда также относится
случай, когда продукция в оригинальной накладной была, но количество, а значит
и сумма, =0 - для
нашего случая это тоже
отсутствие продукции (товара).
В книге покупок:
(Расчеты с поставщиками - Документы - Книга покупок - Счета-фактуры (книга
регистрации) -
Корректировочные счета)
(все аналогично книге
продаж)
Документ добавляется по
F6, указываете контрагента, нажимаете F7 (попадаете на этаж номенклатуры).
Далее нажимаете Ctrl+F6.
Программа спросит, из
какой книги нужно взять исходный счет-фактуру (покупок или продаж), за какой
месяц, и выведет список
счетов-фактур по данному
контрагенту. После того, как выберете счет, вся номенклатура из него будет
перенесена в корректирующий счет.
Далее, в ней нужно будет
скорректировать цены или количество. При необходимости, счет можно будет
распечатать.