(М) В пункт "Корректировка разниц на конец текущего месяца" (см. Хронологию обновления

от 27.10.2005) добавлена возможность вывести сальдо разниц по ОС исходя из остаточной

стоимости ОС по оборотке на конец текущего периода.

Два условия:

- амортизация уже должна быть рассчитана,

- по каждому ОС на остатке должна быть единственная разница - для гарантии можно сначала

выполнить пункт "Корректировка задвоенности разниц по ОС".

Анализируются по каждому ОС:

- свернутое сальдо счетов 01 и 02

- свернутое сальдо счетов !01 и !02

- сальдо по разнице !90-9-...

Для каждого ОС выполняется:

- обнуляется существующее на конец месяца сальдо по !90-9.

Если вы ответите положительно на вопрос "Убирать сальдо разниц, не связанных с

амортизацией ОС?", обнулится сальдо по всем субсчетам !90-9, иначе только по

!90-9-1-01, !90-9-2-01 и !90-9-3-01 (то есть только сальдо разниц в амортизации).

По Ctrl-F5 сформируется проводка: Д!00 К!90-9-... . Так как счет разницы стоит по

кредиту, в документ "Анализ разниц" эта проводка не попадет - туда собирается

дебетовый оборот разниц;

- если в НУ ОС есть, а в БУ отсутствует, разница (в сумме остаточной стоимости по НУ)

признается вычитаемой временной;

- если в БУ ОС есть, а в НУ отсутствует, варианта 2:

либо это непогашенный остаток налогооблагаемой временной разницы (в НУ уже успело списаться),

либо это постоянная разница (в НУ этого ОС и не было никогда).

По таким позициям будет задан вопрос - какой тип разницы предпочесть;

- если остаточная стоимость больше по БУ (а затраты, стало быть, меньше), разница будет

налогооблагаемой временной, иначе - вычитаемой временной.

После формирования проводок по документу (Ctrl-F5) по каждому ОС будут 2 проводки:

- обнуляющая текущую разницу

- создающая новое сальдо разницы

Д !90-9-1-01 К !00 - на постоянную разницу

Д !90-9-2-01 К !00 - на вычитаемую временную разницу

Д !90-9-3-01 К !00 - на налогооблагаемую временную разницу

Если по какому-то из добавленных в документ ОС вам не нужна разница, НЕ СТИРАЙТЕ

этот инвентарный номер из документа! Обнулите поле "Сальдо разницы на конец текущ.пер."

и переформируйте проводку по этой строке.

(Иначе вы сотрете и проводку по ликвидации уже существовавшего сальдо разницы.)