(М) ПЛАН СЧЕТОВ НАЛОГОВОГО УЧЕТА С 2006 года лежит в эталоне R04_NU06.dbf.

Сотрите в текущем плане счетов (R04) все записи, начинающиеся с !.

Затем добавьте содержимое R04_NU06.dbf.

Изменены наименования некоторых прежних счетов НУ и добавлены счета:

!90-2-2-31 - Стоимость реализованных имущественных прав - прил.2 к листу 02 строка 050

!90-5-01 - Расходы на капвложения не более 10% первонча.ст-ти - прил.2 к листу 02 строка 044.

Не стали использовать субсчет расходов !90-2-..., так как иначе амортизация

(!90-2-1-2 и !90-2-2-02) будет задвоена на сумму этих 10%.

!99-3 - Прибыль от реализации аморт. имущ. - прил.3 к листу 02 строка 050

Доработаны документы:

1) Регистр-расчет финрезультата от реализации ОС (GA4) и Накладная реализации ОС (ORE).

Место формирования проводок по НУ для реализованных ОС определяется переключателем

"Проводки по НУ результата от реализации ОС формировать в Накладной реализации ОС (Да)

или в Регистре-расчете (Нет)" (см. Параметры модуля Налоговый учет).

Для подсчета количества сделок по реализации амортизируемого имущества

(отдельно убыточных и прибыльных) на счетах !97-2-4-2 и !99-3 введен колучет.

Каждый документ реализации ОС (либо регистр-расчет, либо накладная реализации)

добавляет кол-во реализованных ОС на один из этих счетов.

Таким образом, в любой момент времени выходящее кол-во в оборотной ведомости

по этим счетам показывает кол-во убыточных и прибыльных сделок с начала года.

В конце года при формировании проводок по Декларации кол-ва с этих счетов списываются.

2) Документ начисления амортизации (OAM). Появилось поле (CATTR9), куда автоматически

заносится сумма единовременного списания 10% первонач. стоимости.

Для заполнения этого поля нужно ежемесячно переначислить амортизацию по НУ

(с января 2006) - клавиша Ctrl-F9. При формировании проводок на эту сумму будет

возникать проводка в Д !90-5-01, итоговый оборот которой попадет в строку 044

приложения 2 к листу 02.

3) Декларация по налогу на прибыль - и экранная форма документа, и печатная.

Итак, вам нужно выполнить:

1) заменить план счетов НУ;

2) переформировать проводки либо в регистре-расчете финрезультат от реализации ОС,

либо в накладной реализации ОС;

3) переначислить амортизацию по НУ с начала года (и заново сформировать проводки).

Не забывайте выполнять расчет остатков по НУ при переходе из месяца в месяц.