|
Перенос новых РБП в НУ |
  
|
|
Перенос новых РБП в НУ |
|
Эта расчетная проводка (документ GFT) может выполнять 2 функции:
1) Просматривается оборотная ведомость текущего месяца по бухгалтерскому счету РБП (97…): анализируются только записи с номенклатурой по справочнику РБП (R151), у которых есть приход за текущий месяц. Те РБП, у которых согласно этому справочнику непустой «НУ: счета учета», рассматриваются как РБП и в НУ: сумма их дебетового оборота переносятся в НУ проводкой Д!97-… (берется «НУ: счет учета» из справочника РБП) К!00. РБП, у которых в справочнике Расходы будущих периодов пустой «НУ: счет учета», но заполнен «НУ: счет списания», списываются полностью в текущем отчетном периоде проводкой Д «НУ: счет списания» К !00. То есть при автоматическом заполнении документа отбираются РБП из БУ, которые нужно отразить и в НУ (тоже как РБП или единовременным списанием).
На будущее учтите, что в одном договоре страхования могут встретиться виды страхования и учитываемые в НУ, и не учитываемые. А потому при оприходовании таких РБП в БУ удобней разбивать их на 2 кода по справочнику РБП: один будет использоваться и в БУ, и в НУ, – а второй только в БУ. Тогда не придется держать в голове, что первоначальное сальдо по БУ не совпадает с сальдо по НУ.
Перенос новых РБП в НУ выполняется перед Доходами/расходами, так как этот перенос может породить проводки по единовременному списанию расходов, которые вы согласно настройке в Плане счетов (F7 НалУчт) захотите увидеть в Доходах/расходах.
2) Эта же расчетная проводка может поставить на приход суммы недоначисленной амортизации списанных (списанных, а не реализованных) в текущем месяце ОС Д !97-2-4-1 К !00: только в том случае, если переключатель «Суммы недоначисл. аморт. при списание ОС включать во внереализ. расходы частями (Да) или полностью (Нет)» установлен в Да – см. Сервис – Настройки – Параметры задачи, закладка Прочие. Если вы ответите Нет, прямо в документе списания ОС будут формироваться проводки по списанию всей остаточной стоимости на внереализационные расходы в Д !91-2-13-1.
При положительном значении этого переключателя все проводки по НУ, связанные с списанием ОС, будут формироваться в документе «Перенос новых РБП в НУ». Анализируются документы списания ОС за текущий месяц (в Windows-версии): модуль Основные средства и немат. активы – Документы – Движение ОС – Списание. Аналитикой на !97-2-4-1 является инвентарный номер списанного не до конца самортизированного ОС. Параллельно формируются проводки по стоимости полученных материалов и иного имущества при ликвидации ОС – внереализационный доход Д !00 К !91-1-18, – и расходы на ликвидацию ОС (помимо недоначисленной амортизации) Д !91-2-13-2 К !00.
Автоматическое заполнение документа – по сочетанию клавиш CTRL+F6 или ответ «Да» при входе в регистр, формирование проводок – CTRL+F5.