|
Настройка справочников |
  
|
|
Настройка справочников |
|
Сервис – Настройка – Системные параметры, закладка План счетов, подзакладка Налог. учет.
Параметр «Префикс счетов налогового учета» по умолчанию !. Настоятельно рекомендуем не изменять на иное значение, иначе вам придется самостоятельно изменять и План счетов, и формулы проводок, исправляя ! на выбранный вами префикс.
Для организаций, не имеющих обособленных подразделений: Сервис – Настройка – Параметры задачи – Налоговый учет, закладка Настройка счетов. Заполните счета расчетов по налогу на прибыль для 3-х бюджетов (по месту нахождения предприятия). Второе место, где вы можете указать эти 3 счета – справочник обособленных подразделений – запись с кодом 1 – для основной территории.
В любом случае счета налога по бюджетам по месту расположения организации ищутся сначала в справочнике обособленных подразделений – для кода 1, а в случае их отсутствия (нет строки с кодом 1 или счета там пустые) – в Параметрах задачи.
Для имеющих обособленные подразделения: счета налога и по месту нахождения организации, и для обособленных подразделений указываются в справочнике Обособленные подразделения.
1) Обновить в Плане счетов группу счетов, начинающихся с восклицательного знака (!). Смотрите в эталоне справочников (Etalon.rar) r04_nu2011.adt. Убираете из своего \FABIUS\REFLIS\r04.adt записи по условию BKACNT=’!’ и добавляете содержимое r04_nu2011.adt из эталона.
2) На всякий случай проверьте: в Плане счетов (R04) напротив всех !97-х, кроме начинающихся на !97-2-4, проставьте 1-я группа возможной аналитики R151, Отслеживать аналит.1 в оборотной ведомости +. Для счетов !97-2 проставьте R143, а для счета !97 ровно R151, R143. Для счетов расходов на оплату труда и ЕСН: !90-2-1-3-… , !90-2-2-30-…, !90-2-2-07-1 нужно проставить 1-я группа возможной аналитики R202, Отслеживать аналит.1 в оборотной ведомости пусто.
3) Только для организаций, имеющих обособленные подразделения. Заполнить справочник обособленных подразделений (R268). Здесь вы ежемесячно будете разносить (F7) хронологию среднесписочной численности работников по основной территории и каждому обособленному подразделению. Ссылки на обособленные подразделений (начиная с 2) будут использоваться в справочнике Аналитического учета ОС R37.
4) Только для организаций, имеющих обособленные подразделения. Ввести в справочник Аналитического учета ОС (R37) ввести группировку по обособленным подразделениям:
CODEGROUP=01 – основная территория (код 1 в справочнике обособленных подразделений)
CODEGROUP=02 – территория 1 ... (код 2 в справочнике обособленных подразделений)
5) В модуле Зарплата в справочнике Виды начислений/удержаний на первом попавшемся коде нажимаете CTRL+F5 (Параметры). Тем самым переходите в открывшийся слева список параметров (возможно, пустой). Там нажимаем CTRL+F7 (Свойства) и по F6 добавляем новый тип параметров:
Идентификатор параметра NUCODE
Тип N
Ширина 3
Русское название Виды расходов на оплату труда согласно ст. 255
Имя справочника (массив) по F9 выбираете R201
Поле справочника (имя массива) по F9 выбираете NUCODES
Возвращаемся в перечень видов оплат и удержаний. Далее на всех учитываемых в НУ видов оплаты нажимаете CTRL+F5 (Параметры), добавляете NUCODE и в строке Значение выбираете нужный пункт статьи 255. (Предлагаемый для выбора массив содержится в составе Перечислений – R201, R202 – под именем NUCodes).
Тем, кто использует резервы госотпусков, выслуги, 13-й зарплаты – НЕ добавляете NUCODE для кодов начислений отпусков, выслуги и 13-й! Они будут рассчитываться в специальных одноименных регистрах как %% от расходов на оплату труда с точки зрения НУ.
6) Справочник План счетов (R04) – по F7 (R272) описать перечень проводок БУ (и или НУ), составляющих данный доход или расход. F7 нажимаем на всех !90-…, !91-…, которые актуальны для вашего предприятия. Например, если «Выручка от реал. имущественных прав 03/030» у вас вряд ли когда встретится, описывать ее согласно проводкам вы не будете. По F7 имеет смысл заполнять только наиболее детальные субсчета. Например, бесполезно заносить что-то по F7 для счета !90-2-1-3 (прямые по зарплате) при наличии в Плане счетов !90-2-1-3-1, !90-2-1-3-2 и т.д. После нажатия F7 добавляем по F6 описание проводок БУ, формирующих доход или расход стоя на котором вы нажимали F7. На основании занесенных вами данных будет заполняться документ Доходы/Расходы для налога на прибыль.
Характеристика дохода, расхода: блок кода или строка в ' « – заполняете, если вас чем-то не устраивает наименование счета в самом Плане счетов. Если оставить ее пустой, то в документе Доходы/расходы для налога на прибыль собранная для этого счета сумма будет поименована как в Плане счетов.
Формировать проводку по Д/К (индекс): в уже упомянутом документе Доходы/расходы для налога на прибыль будет сформирована проводка в Дт или с Кт описываемого вами счета БУ. Для аналогии с БУ доходы формируем с Кт, расходы – в Дт счетов. Корреспондирующий счет !00.
Раздел/строка – устарела, не заполнять. В декларации. Код раздела смотрите на верхней строке страниц декларации в правом углу. Например У Приложения 2 к листу 02 код раздела 04, у Приложения 6 к листу 02 код раздела 21. Вероятней всего, форма декларация претерпит еще массу изменений, сопровождающихся смещением нумерации строк декларации, поэтому мы отказались о мысли использовать это поле для отбора проводок, которые относятся к конкретным «раздел/строка». Однако все-таки лучше отслеживать соответствие этой колонки реальной форме декларации: вам самим легче будет ориентироваться, какой счет какой строке декларации соответствует. На всякий случай и в наименовании счетов также упомянуты раздел/строка.
Условие отбора. Через зпт в любом порядке: <'Дсчет', 'Ксчет'> или <'Дсчет'> или <,'Ксчет'> или <{'Дсчет',{'Дспр.',{Даналитики}}}, {'Ксчет',{'Кспр.',{Каналитики}}}> 3-й необязательн. элемент каждого массива -вернуть оборот с обратным знаком (по умолчанию .f.).
Запись <’90-2’> будет означать подсчитать оборот: Д начинается на 90-2 К любой. Запись <, ’90-1’> будет означать подсчитать оборот: Д любой, К начинается на 90-1. Запись <’26-2’, ‘70’> означает подсчет оборота: Д начинается на 26-2 К начинается на 70. Необходимость отобрать суммы по конкретным поставщикам можно описать так: <, {‘60’, {‘R01’, {14, 1025, 37}}}> – то есть, отобрать проводки с кредита 60 с кодами поставщиков 14, 1025 или 37 (по справочнику R01) с любым дебетом. Запись <’20’, {‘70’, {‘R207’, {1,5,7,19}}}, .t.> будет означать собрать все проводки, у которых Дт начинается на 20, кредит начинается на 70 с видами оплаты 1,5,7,19, собранную сумму умножить на -1 (третий элемент этой записи .t.). В нашем примере предположим, что основной вид деятельности в БУ описывается счетами 90-n-1, доставка (не в цене продукции) – счетами 90-n-4, вся реализация происходит покупателям на территории РФ тогда выручка от реализации:
<,'90-1-1'>, <'90-3-1',,.t.>, <'90-4-1',,.t.>,
<,'90-1-4'>, <'90-3-4',,.t.>, <'90-4-4',,.t.>
Если, к примеру, вам надо описать затраты на топливо, электроэнергию, воду … (!90-2-01-1) как приход от поставщиков с определенными кодами:
<,{'60',{'R01',{коды_через_зпт}}}>,
<'19', {'60',{'R01',{коды_через_зпт}}},.t.>
Расходы на оплату труда по части отпускных для ОПП (!90-2-1-3-5) описываются так: <'20',{'70',{'R207',RetR207Codes('NUCODE',7)}}> ,
где RetR207Codes(‘NUCODE’, 7) – функция, которая вернет все коды оплат (из справочника Виды оплат/удержаний R207), у которых среди параметров (CTRL+F5 – Параметры) есть свойство NUCODE со значением 7 – «отпускные, проезд к месту отпуска (РФ), …». Соответствие между значением параметра (7) и его наименованием вы можете увидеть в Перечислениях: Сервис (горизонтальное меню над панелью инструментов) – Конфигурация – Перечисления: NUCodes, F7.
Если в БУ у вас есть переходящий отпуск на счете РБП (97-20-…, 97-25-…), описание отпускных для ОПП будет таким:
<'20',{'70',{'R207',RetR207Codes('NUCODE',7)}}>, <'20','70-20'> , причем в Примечании тоже надо будет проставить 7 (NUCODE).
Не забывайте, если у вас есть резервы госотпусков, 13-й, выслуги, то в расходах на оплату труда (!90-2-1-3-5, !90-2-2-30-3, !90-2-2-30-5) не будет описания просто отпусков (NUCODE=7), 13-й (NUCODE=33) и выслуги (NUCODE=10), зато будут описаны счета !90-2-1-3-6/7/8 и !90-2-2-30-6/7/8 как ссылки на проводки НУ, которые формируются в регистрах-расчетах резервов. В Примечании таких описаний также надо проставлять нужный NUCODE: 23 – для резерва госотпусков, 31 – резерв 13-й, 32 – резерв выслуги – смотрите все те же Перечисления.
Некоторые счета НУ предполагают первоначальное формирование в регистрах, а потом уже попадание в Доходы/расходы. При описании соответствия для таких счетов нужно ссылаться на сам счет НУ и не заполнять поле Формировать проводку по Д/К, так как проводка уже сформирована в одном из регистров. В качестве примера можно привести выручку от реализации и остаточную стоимость реализованного амортизируемого имущества: для счета !90-1-5 Условие отбора будет <,’!90-1-5’>, для счета !90-2-2-22 <’!90-2-2-22’>. В регистрах также будут формироваться и проводки по ежемесячному списанию РБП по страхованию !90-2-2-06, !90-2-1-3-2, !90-2-2-30-2, проводки по резервам !90-2-1-3-6/7/8 и !90-2-2-30-6/7/8.
Изначально можете воспользоваться уже настроенным под конкретного клиента справочником R272: лежит он в эталоне справочников r272.adt, r272.adm. Переписываете оба файла в свой \FABIUS\REFLIS, удаляете прежний индекс r272.cdx. Учтите, что если в момент переписи кто-либо работает с r04, дочерний к нему r272 вам перезаписать не удастся. Так что можно сначала попытаться стереть r272.cdx. А еще лучше выполнить это в момент обновления версии, когда со справочниками гарантированно никто не работает.
Это, пожалуй, самая ответственная часть настройки по НУ – правильно прописать, по каким проводкам БУ будут формироваться суммы в НУ: не задвоить какие-либо расходы и учесть все доходы-расходы.
7) В R151 (РБП) заполнить все поля, кроме 2-х колонок счетов для бухучета. Если один и тот же РБП проходит с одинаковыми сроками и в БУ, и в НУ, ведите общую карточку – в одной строке по R151 будут заполнены и поля для БУ, и поля для НУ. В противном случае надо заводить 2 разных кода РБП. Колонка «Налоговый учет: ограничение руб/месяц» заполняется для договоров добровольного личного страхования на случай наступления смерти или утраты работоспособности (10 000 / 12).
8) Занести прочими проводками (с кредита счета !00) сальдо на конец декабря предыдущего года (2001-го для тех, кто первый год живет по 25-й главе) по разнообразным объектам !97 (подписка, аренда, сертификация, страхование имущества, ответственности, сотрудников). Аналитика – по R151.
9) Выполнить расчет остатков по счету ! (что означает «по всем счетам, начинающимся с !») за январь текущего года (2002-го для тех, кто первый год живет по 25-й главе): Обороты и проводки – Расчет остатков – Налоговый учет – Полностью.
10) Тем, кто использует резервы на оплату отпусков, выслуги, 13-й: заполните счета «Резерв госотпусков (13-й, выслуги) в БУ» (субсчета 96-го) – закладка Резервы в Сервис – Настройки – Параметры задачи. А также «Счет обязательного страхования от несчастных случаев» – закладка План счетов, подзакладка Соцобеспечение в Сервис – Настройки – Системные параметры.
11) Тем, кто использует резервы на оплату отпусков, выслуги, 13-й надо ежегодно заполнять Хронологию одноименных параметров-процентов в Сервис – Настройки – Параметры задачи.