|
Инкассация |
  
|
|
Инкассация |
|
Данный документ используется для отражения операции передачи наличных денежных средств из кассы на расчетный счет в банке.
От обычного расходного ордера он отличается тем, что у него помимо даты и суммы операции по кассе есть дата и сумма зачисления банком.
В модуле «Касса» кассир разносит этот документ с пустыми датой и суммой проведения (зачислено) банком, а затем при получении банковской выписки в модуле «Банк» нужно проставить дату и сумму, зачисленную банком. Заметим, что и дата и сумма, зачисленная банком может отличаться от даты и суммы, проставленной кассиром. Если сумма зачисленная банком не совпадает с кассой, то возникает недостача кассира. При этом по документу формируется, как правило, 2 проводки (если не было излишков и недостач):
Дт 57 Кр 50-… и Дт 51-… Кр 57