Navigation:  Стандартные модули комплекса > "Налоговый учет" > Регистры,декларация: формирование и печать > Декларация по налогу на прибыль > Налоговая декларация по налогу на прибыль

 

На основании готовых налоговых проводок, полученных в документах Начисление амортизации по НУ, Доходы/расходы для налога на прибыль, регистры-расчеты за истекшие месяцы года, происходит заполнение декларации: F6 или положительный ответ на вопрос при входе в документ. В момент заполнения ищутся уже сформированные налоговые проводки по конкретным налоговым счетам, каждый из которых соответствует своей строке в декларации. Например, в строку 03/020 (приложения 1 к листу 02) должна попасть сумма по всем сформированным в НУ проводкам с К !90-1-1-1; в строку 041 – сумма по проводкам в Д !90-2-2-01-1. Привязка налоговый счет – раздел/строка декларации задается в справочнике План счетов по CTRL+F7 НалУчт. Раздел и строка декларации упомянуты и в самом наименовании налогового счета, однако там они носят чисто информативный характер.

 

Просмотр доходов, связанных с реализацией – Приложение 1, – CTRL+F1. Для просмотра Приложения 6 (внереализационные доходы) нажмите далее F7.

Просмотр расходов, связанных с реализацией (Приложение 02), – CTRL+F2. Далее можно посмотреть Приложение 7 (F7).

CTRL+F3 – Приложение 3.

CTRL+F4 – возможность ввода данных по неупомянутым выше листам декларации.

 

У вас есть возможность вручную изменить или проставить суммы в любых строках декларации, однако делать это стоит только в разделах и/или строках, не связанных напрямую с листом 02, например, в приложении 3 к листу 02. В строках, которые суммируются в лист 02, суммы изменять не рекомендуется. Делать это нужно в документах, порождающих налоговые проводки (начисление амортизации по НУ, Доходы/расходы для налога на прибыль, регистры-расчеты), так как проводки именно этих документов используются для подсчета итогов с начала года и будут использоваться нарастающим итогом в следующих декларациях того же года. Не забудьте переформировать проводки в измененных документах CTRL+F5. Исключение составляет декларация за год, если речь не идет о строках, связанных со счетами !01, !02, !04, !05, !97, !99-2, которые не закрываются по итогам года.

 

Если на предприятии есть обособленные подразделения, нужно еще выполнить распределение налога по подразделениям CTRL+F6. Подсчитанное итого налога распределяется по обособленным подразделениям (см. Справочники – Обособленные подразделения) согласно среднему арифметическому удельного веса среднесписочной численности и остаточной стоимости амортизируемого имущества. Посмотреть расчет по обособленным подразделениям можно по клавише F7.

 

Далее по нажатию CTRL+F5 формируются проводки:

 

Печать декларации – клавиша F5.